重庆市永川区财政局（本级）

2023年度部门决算公开说明

一、单位基本情况

（一）职能职责

1.贯彻执行财税法律、法规、规章和方针政策。研究分析宏观经济形势，参与拟订全区经济社会发展政策。

2.起草全区财政、行政事业单位国有资产、财务、会计等方面的规范性文件，制定有关政策和管理制度并组织实施。

3.拟订和执行财政分配政策和分级财政管理体制，完善转移支付制度。

4.管理全区财政收支，承担区级各项财政收支管理责任，负责编制区级年度预决算草案，组织执行区级年度预算，设立预算稳定调节基金。受区政府委托，向区人民代表大会报告全区和区级预算及其执行情况，向区人大常委会报告调整预算、决算及其他重大财政事项。负责审核批复部门（单位）的年度预决算。编制中长期财政规划，建立跨年度预算平衡机制，负责财政性资金的综合平衡。

5.全面实施预算绩效管理，实现预算和绩效管理一体化，提高财政资源配置效率和使用效益。

6.负责政府非税收入、政府性基金管理，管理行政事业性收费项目，管理财政票据。

7.组织执行国库管理制度、国库集中收付制度，并制定具体管理办法，按规定开展国库现金管理工作。组织实施政府采购制度，依法指导和监督管理全区政府采购活动。

8.负责审核和汇总编制区级国有资本经营预决算草案，执行国有资本经营预决算制度和办法，解缴区级国有资本收益。

9.负责办理区级财政的经济发展支出、区级政府性投资项目的财政拨款，负责财政投资评审管理工作。参与拟订区级建设投资的有关政策，执行基本建设财务制度。承担农村综合改革有关工作。

10.会同有关部门管理区级财政社会保障和医疗卫生支出，组织执行社会保障资金(基金)的财务管理制度，编制区级社会保障基金决算。

11.管理全区政府性债务，拟订和执行政府性债务管理制度和政策，防范债务风险。

12.负责管理全区会计工作，组织实施会计法律法规，监督和规范会计行为，按规定制定并组织实施具体会计管理制度。

13.负责本部门综合行政执法工作，监督检查财税法律、法规、政策的执行情况，反映财政收支管理中的重大问题，查处违反财经法纪的行为。

14.组织对机关事业单位和团体组织所属国有产权处置活动实施监督。负责对管理权限内的国有产权处置交易活动实施监督。

15.完成区委、区政府交办的其他任务。

（二）机构设置

重庆市永川区财政局为区政府组成部门,内设办公室、预算科、综合科、行财科、国库科、经建科、教科文科、产业发展科、农业科、社保科、国资科、采购科、债务科等13个职能科室。局机关本级2023年底实有人数22人（其中：派驻纪检组2人）。

二、单位决算情况说明

（一）收入支出决算总体情况说明

1.总体情况。2023年度收入总计1652.88万元，支出总计1652.88万元。收支较上年决算数增加180.90万元，增长12.29%，主要原因是收入合计增加180.90万元。

2.收入情况。2023年度收入合计1652.88万元，较上年决算数增加180.90万元，增长12.29%，主要原因是财政拨款收入增加180.90万元。其中：财政拨款收入1652.88万元，占100.00%；事业收入0.00万元，占0.00%；经营收入0.00万元，占0.00%；其他收入0.00万元，占0.00%。此外，使用非财政拨款结余和专用结余0.00万元，年初结转和结余0.00万元。

3.支出情况。2023年度支出合计1652.88万元，较上年决算数增加180.90万元，增长12.29%，主要原因是基本支出增加128.19万元、项目支出增加52.71万元。其中：基本支出733.15万元，占44.36%；项目支出919.73万元，占55.64%；经营支出0.00万元，占0.00%。此外，结余分配0.00万元。

4.结转结余情况。2023年度年末结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，与上年持平。

（二）财政拨款收入支出决算总体情况说明

2023年度财政拨款收、支总计1652.88万元。与2022年相比，财政拨款收、支总计各增加180.90万元，增长12.29%。主要原因：一是职工职级晋升，正常增加工资和社会保障缴费支出；二是退休职工死亡，一次性支付抚恤费支出；三是新录用公务员1人，增加人员经费支出；四是年中追加“2022年好班子奖励工作经费”增加项目支出。

（三）一般公共预算财政拨款收入支出决算情况说明

1.收入情况。2023年度一般公共预算财政拨款收入1652.88万元，较上年决算数增加180.90万元，增长12.29%。主要原因：一是职工职级晋升，正常增加工资和社会保障缴费支出；二是退休职工死亡，一次性支付抚恤费支出；三是新录用公务员1人，增加人员经费支出；四是年中追加“2022年好班子奖励工作经费”增加项目支出。较年初预算数减少208.12万元，下降11.18%。主要原因：一是受市场大环境影响，评审项目大幅减少，财政评审专项经费支出减少；二是落实过紧日子政策，厉行节约。此外，年初财政拨款结转和结余0.00万元。

2.支出情况。2023年度一般公共预算财政拨款支出1652.88万元，较上年决算数增加180.90万元，增长12.29%。主要原因：一是职工职级晋升，正常增加工资和社会保障缴费支出；二是退休职工死亡，一次性支付抚恤费支出；三是新录用公务员1 人，增加人员经费支出；四是年中追加“2022年好班子奖励工作经费”增加项目支出。较年初预算数减少208.12万元，下降11.18%。主要原因：一是受市场大环境影响，评审项目大幅减少，财政评审专项经费支出减少；二是落实过紧日子政策，厉行节约。

3.结转结余情况。2023年度年末一般公共预算财政拨款结转和结余0.00万元，较上年决算数无增减，与上年持平。

4.比较情况。本单位2023年度一般公共预算财政拨款支出主要用于以下几个方面：

（1）一般公共服务支出1359.26万元，占82.24%，较年初预算数减少303.08万元，下降18.23%，主要原因：一是受市场大环境影响，评审项目大幅减少，财政评审专项经费支出减少；二是落实过紧日子政策，厉行节约。

（2）社会保障与就业支出226.55万元，占13.71%，较年初预算数增加96.23万元，增长73.84%，主要原因是新录用公务员1人和职工职务职级晋升，社会保障缴费支出相应增加。

（3）卫生健康支出30.19万元，占1.83%，较年初预算数无增减，与年初预算数持平。

（4）住房保障支出36.88万元，占2.23%，较年初预算数减少0.47万元，下降1.26%，主要原因是住房公积金缴费基数调整。

（四）一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

 2023年度一般公共财政拨款基本支出733.15万元。其中：人员经费637.04万元，较上年决算数增加144.07万元，增长29.22%，主要原因：一是职工职级晋升，正常增加工资和社会保障缴费支出；二是退休职工死亡，一次性支付抚恤费支出；三是新录用公务员1 人，增加人员经费支出；人员经费用途主要包括基本工资、津贴补贴、奖金、绩效工资、社会保障缴费、住房公积金、其他工资福利支出、抚恤金、生活补助等。公用经费96.11万元，较上年决算数减少15.88万元，下降14.18%，主要原因是落实过紧日子政策，厉行节约。公用经费用途主要包括办公费、水电费、邮电费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、其他商品服务支出等。

（五）政府性基金预算收支决算情况说明

本单位2023年度无政府性基金预算财政拨款收支。

（六）国有资本经营预算财政拨款支出决算情况说明

本单位2023年度无国有资本经营预算财政拨款支出。三、“三公”经费情况说明

 （一）“三公”经费支出总体情况说明

2023年度“三公”经费支出共计40.50万元，较年初预算数增加11.50万元，增长39.66%；较上年支出数增加13.56万元，增长50.33%。费用支出较年初预算数、上年支出数增长的主要原因是报废后新购置机要通信车1辆。

（二）“三公”经费分项支出情况

2023年度本单位因公出国（境）费用0.00万元，费用支出较年初预算数、上年支出数无增减。

公务车购置费17.49万元，主要用于单位报废后新购置机要通信车1辆。费用支出较年初预算数增加17.49万元，增长100.00%；较上年支出数增加17.49万元，增长100.00%。费用支出较年初预算数、上年支出数增长的主要原因是报废后新购置机要通信车1辆。

公务车运行维护费8.00万元，主要用于机要文件交换、市内因公出行、财政业务检查等工作所需车辆的燃料费、维修费、过桥过路费、保险费等。费用支出较年初预算数减少1.00万元，下降11.11%；较上年支出数减少2.15万元，下降21.18%。费用支出较年初预算数、上年支出数下降的主要原因是严格落实公车使用规定，降低公车运行维护成本。

公务接待费15.01万元，主要用于接待国内其他省市、区县财政部门到我单位学习调研、接受相关部门检查指导工作发生的接待支出。费用支出较年初预算数减少4.99万元，下降24.95%；较上年支出数减少1.78万元，下降10.60%。费用支出较年初预算数、上年支出数下降的主要原因是遵守公务接待规定，强化公务接待管理，严格遵守公务接待开支范围和开支标准，控制陪餐人数，对应由接待对象承担的费用一律由接待对象自行支付，公务接待费下降。

（三）“三公”经费实物量情况

2023年度本单位因公出国（境）共计0个团组，0人；公务用车购置1辆，公务车保有量为2辆；国内公务接待259批次1615人，其中：国内外事接待0批次，0人；国（境）外公务接待0批次，0人。2023年本单位人均接待费92.94元，车均购置费17.49万元，车均维护费4.00万元。

四、其他需要说明的事项

（一）财政拨款会议费和培训费情况说明

本年度会议费支出2.95万元，较上年决算数增加2.35万元，增长391.67%，主要原因是组织召开重庆市高标准农田改造调研会和重庆市现代产业渝西调研会等。

本年度培训费支出28.92万元，较上年决算数增加10.18万元，增长54.32%，主要原因是组织全区镇街财务人员培训。

（二）机关运行经费情况说明

2023年度本单位机关运行经费支出96.11万元，机关运行经费主要用于开支机关办公费、水电费、邮电费、公务接待费、劳务费、工会经费、福利费、公务车运行维护费、其他交通费、其他商品和服务支出等。机关运行经费较上年支出数减少15.88万元，下降14.18%，主要原因是落实过紧日子政策，厉行节约。

（三）国有资产占用情况说明

截至2023年12月31日，本单位共有车辆2辆，其中，副部（省）级及以上领导用车0辆、主要负责人用车0辆、机要通信用车2辆、应急保障用车0辆、执法执勤用车0辆，特种专业技术用车0辆，离退休干部用车0辆。单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

（四）政府采购支出情况说明

2023年度本单位政府采购支出总额9.82万元，其中：政府采购货物支出9.82万元、政府采购工程支出0.00万元、政府采购服务支出0.00万元。授予中小企业合同金额9.82万元，占政府采购支出总额的100.00%，其中：授予小微企业合同金额9.82万元，占政府采购支出总额的100.00 %。主要用于采购电脑等办公设备。

五、预算绩效管理情况说明

（一）单位自评情况

根据预算绩效管理要求，我单位对9个项目开展了绩效自评，涉及项目支出资金919.73万元。

（二）绩效自评结果

具体内容详见附件中《2023年度部门整体绩效自评表》、《重庆市永川区财政局（本级）项目绩效自评结果汇总表》、《2023年度项目绩效自评表1》、《2023年度项目绩效自评表2》、《2023年度项目绩效自评表3》。

（三）重点绩效评价结果。

本单位2023年不涉及开展重点绩效评价的项目。

六、专业名词解释

（一）财政拨款收入：指本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

（二）事业收入：指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的现金流入；事业单位收到的财政专户实际核拨的教育收费等资金在此反映。

（三）经营收入：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的现金流入。

 （四）其他收入：指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的收入，包括未纳入财政预算或财政专户管理的投资收益、银行存款利息收入、租金收入、捐赠收入，现金盘盈收入、存货盘盈收入、收回已核销的应收及预付款项、无法偿付的应付及预收款项等。各单位从本级财政部门以外的同级单位取得的经费、从非本级财政部门取得的经费，以及行政单位收到的财政专户管理资金反映在本项内。

（五）使用非财政拨款结余：指单位在当年的“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”、“其他收入”等不足以安排当年支出的情况下，使用以前年度积累的非财政拨款结余弥补本年度收支缺口的资金。

（六）年初结转和结余：指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（七）结余分配：指单位按照国家有关规定，缴纳所得税、提取专用基金、转入非财政拨款结余等当年结余的分配情况。

（八）年末结转和结余：指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余、经营结余。

（九）基本支出：指为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的人员经费和公用经费。其中：人员经费指政府收支分类经济科目中的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”；公用经费指政府收支分类经济科目中除“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”外的其他支出。

（十）项目支出：指在基本支出之外为完成特定行政任务和事业发展目标所发生的支出。

（十一）经营支出：指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

（十二）“三公”经费：指用一般公共预算财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行维护费、公务接待费。其中，因公出国（境）费反映单位公务出国（境）的国际旅费、国外城市间交通费、住宿费、伙食费、培训费、公杂费等支出；公务用车购置费反映单位公务用车购置支出（含车辆购置税）；公务用车运行维护费反映单位按规定保留的公务用车燃料费、维修费、过路过桥费、保险费、安全奖励费用等支出；公务接待费反映单位按规定开支的各类公务接待（含外宾接待）支出。

（十三）机关运行经费：为保障行政单位（含参照公务员法管理的事业单位）运行用于购买货物和服务等的各项公用经费，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维护费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

（十四）工资福利支出（支出经济分类科目类级）：反映单位开支的在职职工和编制外长期聘用人员的各类劳动报酬，以及为上述人员缴纳的各项社会保险费等。

（十五）商品和服务支出（支出经济分类科目类级）：反映单位购买商品和服务的支出（不包括用于购置固定资产的支出、战略性和应急储备支出）。

（十六）对个人和家庭的补助（支出经济分类科目类级）：反映用于对个人和家庭的补助支出。

（十七）其他资本性支出（支出经济分类科目类级）：反映非各级发展与改革部门集中安排的用于购置固定资产、战略性和应急性储备、土地和无形资产，以及构建基础设施、大型修缮和财政支持企业更新改造所发生的支出。

七、决算公开联系方式及信息反馈渠道

本单位决算公开信息反馈和联系方式：

联系人：黄世德；联系电话：023-49895818

     (此件主动公开）