—7月25日在重庆市永川区第十七届人大常委会第十四次会议上 

　　主任，副主任，各位委员： 

　　受区人民政府委托，现向区人大常委会报告重庆市永川区2018年1-6月预算执行情况，请予审议。 

　　一、1-6月预算执行情况 

　　（一）全区收支预算执行情况 

　　1．一般公共预算 

　　1-6月，全区一般公共预算收入完成30.2亿元，为年度预算的60.1%，同口径增长4.5%，其中：税收收入17.8亿元，为年度预算的59.1%，增长4.4%；非税收入12.4亿元，为年度预算的61.7%，同口径增长4.7%。 

　　1-6月，全区一般公共预算支出54.6亿元，为年度预算的53.6%，增长8.8%。其中： 

　　——一般公共服务支出3亿元，主要用于机构运行和人员经费等。 

　　——公共安全支出1.7亿元，主要用于公安、司法和消防等机构运行和相关管理工作等。 

　　——教育支出9.8亿元，主要用于学校机构运行、义务教育均衡发展、学校建设和维修等。 

　　——科学技术支出1亿元，主要用于科技机构运行、应用技术研究和科技普及等。 

　　——社会保障和就业支出5.1亿元，主要用于民政优抚、低保、退役安置、自然灾害救助和离退休人员经费等。 

　　——医疗卫生和计划生育支出5亿元，主要用于城乡医疗卫生机构运行和提供基本公共卫生服务、行政事业单位医疗保障、城乡医疗救助和计划生育事务等。 

　　——节能环保支出1.8亿元，主要用于污水管网建设、水污染防治、退耕还林等。 

　　——城乡社区事务支出18.3亿元，主要用于城区设施维护、基础设施建设等。 

　　——农林水支出2.8亿元，主要用于农林水机构运行、水系综合整治、水利工程建设与维护、农村综合改革、农业综合开发、农业保费补贴和扶贫等。 

　　——交通运输支出1.9亿元，主要用于公路建设与养护等。 

　　——住房保障支出1.2亿元，主要用于保障性住房建设、农村危房改造和职工住房公积金等。 

　　——国土资源气象事务支出4588万元，主要用于机构运行、地质灾害防治等。 

　　——资源勘探电力信息等事务支出6677万元，主要用于安全生产监管、支持中小企业发展等。 

　　2．政府性基金预算 

　　1-6月，全区政府性基金收入完成10.8亿元，为年度预算的26.9%，同口径增长1%，其中国有土地出让收入10.8亿元，增长8%。 

　　1-6月，全区政府性基金支出6.9亿元，为年度预算的28.4%，下降14.8%。主要用于土地成本支出、偿还债务本息、产业扶持补助等支出。 

　　3．国有资本经营预算 

　　1-6月，区属国有企业未缴纳国有资本经营收入，故全区国有资本经营预算尚未实现收入。 

　　1-6月，全区国有资本经营预算支出487万元，为年度预算的26.8%，为上年结转的“三供一业”专项资金形成的支出。 

　　（二）区本级收支预算执行情况 

　　1．一般公共预算 

　　1-6月，区级一般公共预算收入完成29.1亿元，为年度预算的59.8%，同口径增长4.9%，其中：税收收入16.9亿元，为年度预算的58.5%，增长5.3%；非税收入12.2亿元，为年度预算的61.6%，同口径增长4.4%。 

　　1-6月，区级一般公共预算支出50.5亿元，为年度预算的53.2%，增长6.8%。 

　　2．政府性基金预算 

　　1-6月，区级政府性基金收入完成10.8亿元，为年度预算的26.9%，同口径增长1%，政府性基金收入全部是土地出让收入。 

　　1-6月，区级政府性基金支出6.9亿元，为年度预算的28.3%，下降14%。 

　　3．国有资本经营预算 

　　全区的国有资本经营预算收支均为区级收支。 

　　总体来看，上半年财政运行平稳，收支执行符合预期，为全年财政预算执行奠定了坚实的基础。主要呈现两个特点：一是财政收入平稳增长。上半年，在去产能关停企业持续影响和新增税源支撑点少的形势下，财税部门坚持依法聚财，通过加强重点领域收入征管，努力挖掘增收潜力，全区一般公共预算收入增长4.5%，剔除上年一次性因素后，税收收入增长16%，在保持与经济增长协调发展的同时，税收收入质量有所提高。二是财政支出执行进度较快。上半年，我区一般公共预算支出保持较快增长，实现支出54.6亿元，为年度预算的53.6%，增长8.8%，科技、社保、卫生、公共安全、交通运输、住房保障等支出实现两位数的增长，为全区经济社会持续稳定健康发展做出了积极贡献。 

　　二、上半年主要工作 

　　（一）千方百计组织财政收入。一是分解任务压实责任。在做好财源培植工作的同时，围绕全年目标任务，组织财税等部门科学测算，合理分解任务，强化税源监控，突出抓好重点税源的收入征管。二是深入推进收入共治。继续加强涉税信息平台建设，实现31个部门涉税信息按要求及时交换，18个部门涉税信息实现网络实时交换，同时制定分析模型，对交换信息开展技术分析，强化对数据分析结果的有效运用。三是狠抓建安行业税收征管。四是加大欠款追收力度。明确追收主体责任，规范欠缴审批流程，制定欠款追收目标，通过强化部门协作，追收欠款。五是努力提升土地增值空间。通过完善配套设施，强化土地推荐，给予特许经营权等方式，不断提升土地增值空间。六是启动了联合打击涉税违法行为专项行动，由公安、税务、财政等部门联合组成行动小组，重点打击涉税违法行为，切实维护税收秩序。七是不断增强纳税服务。开展耕地占用税委托代征业务，增设税务发票代开点21处，进一步强化了镇街协税护税职责。八是强化非税收入征管。科学测算非税收入来源，通过征管信息共享，强化了非煤矿山税费的征管。九是坚持不懈抓“两眼向上”争取资金。通过深入分析研判向上争取资金形势，围绕“3+8”实施方案，督促部门加强项目包装，努力提升申报项目竞争力。 

　　（二）落实财税政策扶持实体经济发展。一是落实国家各项减税降费政策。全面落实西部大开发、小微企业和高新技术企业等税收减免政策，严格执行增值税税率下调政策，减轻企业税负达1 亿元。二是引导金融机构支持企业发展。继续通过政府风险补偿贷款、中小企业担保、转贷应急周转金等方式加强与金融机构的合作，上半年共支持197户企业获得贷款7.3亿元。三是落实企业的专项扶持政策。拨付专项资金1.8亿元，支持新兴产业发展、企业转型升级、完善产业链条和市场体系。四是兑现招商引资优惠政策。筹集资金，及时兑现入驻企业的招商引资政策，营造了良好的投资环境。 

　　（三）多渠道筹集资金保障重点支出。一是支持乡村振兴战略行动。筹集资金11.3亿元支持农业供给侧改革、乡村旅游，实施精准脱贫，交通建设三年计划，农村厕所革命等。二是支持城市基础设施建设。筹集资金3亿元，完善城市道路网，新建人行天桥，缓解城区拥堵，实施棚户区和三无小区的改造。三是支持教育事业发展。足额保障生均公用经费，全面落实学生资助政策，筹集资金3亿元改善学校办学条件。四是全力保障困难群体支出。安排资金1.7亿元保障城乡低保等困难群众和优抚对象基本生活，实施医疗救助10.4万人次。五是支持生态优先绿色发展。筹集资金5亿元支持临江河流域治理，启动城市生活垃圾焚烧发电和渗滤液及膜下水处理、二三级污水管网建设、实施污泥无害化处理；安排资金0.3亿元建立流域横向生态保护补偿机制，安排资金0.5亿元关闭落后产能企业。六是安排资金保障人员刚性增资。包括提高村（社区）组织运转经费标准，落实机关事业单位人员地方津贴同城待遇，落实机关人员目标绩效奖、事业人员超额绩效和离退休人员健康休养费，发放了2014年以来的退休人员一次性补贴。 

　　（四）国库集中支付电子化改革稳步推进。按照市里统一安排，实施国库集中支付电子化改革。通过对财政、人行、商业银行的支付业务系统电子化改造，实现了支付审核、凭证管理、印鉴管理等各环节链条式管理的信息化，进一步筑牢财政资金安全防线，提高了财政资金运行效率，提升了预算单位的工作效率，降低了行政运行成本。目前首批16个试点单位运行顺利，下半年将全面推开。 

　　（五）全面清理盘活财政存量资金。一是明确清理范围和收回程序。经单位自查，主管部门核实后，及时跟踪分析变化情况，收回结余资金。二是制定收回资金管理使用办法，在优先保障续建项目资金需求的情况下，收回资金主要安排用于我区急需的新增项目支出。三是建立了存量财政资金盘活机制，切实有效盘活财政存量资金，增加国库存款，弥补部分财政资金缺口。 

（六）坚持依法理财强化财政监管。一是扎实开展内外部监督检查，对全区77个单位开展预算公开监督检查，组织337个行政事业单位开展内控建设监督检查。二是加强政府采购活动监管，上半年执行政府采购138宗，涉及资金9858万元，节约财政资金832万元。三是扎实开展政府投资评审，完成评审项目137个，送审金额14.6亿元，审定金额13.6亿元，审减9943万元，审减率6.8%。四是强化政府投资项目审批，从源头上控制无效低效投资，把有限的资金用在刀刃上。五是积极推进全面预算绩效管理，完善制度体系，补齐短板，提高财政资金使用绩效。 

　　（七）切实加强政府全口径债务管控。一是全面清理政府隐性债务。摸清债务总量、期限结构、债务性质、使用投向、偿还来源，强化风险分析预判，切实做到债务底数清、结构清、风险点清。二是严格控制新增政府债务。按照支持发展与债务风险可控统筹平衡的原则，实施政府债务限额管理，严格审核平台公司新增债务和用款计划，控制债务总量和成本。三是强化动态预警。提前三个月预警到期债务，并对全年还本付息进展情况进行管控，督促债务人筹集偿债资金，对还本付息存在预期风险的公司建立风险跟踪预警机制，防止债务风险发生。四是实施大口径预算管理。将新城和园区的所有政府性收支纳入预算管理，防止支出的随意性，债务无序增加。五是努力争取债券资金。今年上半年争取新增债券资金4亿元，置换债券资金8.4亿元，通过置换我区政府性债务综合成本已降至3.3%。 

　　（八）镇街财政体制平稳运行。一是严格执行现行镇街财政体制，将区对镇街财力性转移支付提前下达镇街，指导镇街将所有收支纳入预算编制，督促镇街严格执行国库集中支付制度，区对镇街财政体制总体运行平衡。二是全额保障镇街刚性增支，对村居组织运转经费调整和机关干部待遇调整等新增刚性支出，纳入固定转移支付补助保障。三是镇街运转经费进一步得到提高，在新的体制下，通过加强支出管控和增加自有收入，镇街基本运行经费得到进一步提高，平均每个镇街每月运行经费达到65万元。 

　　三、存在的主要问题 

　　今年上半年财政运行总体平稳，为完成全年预算任务打下了坚实基础。但同时也看到，财政运行中存在一些困难和问题。 

　　（一）收入结构不优，财政增收困难。一是一般公共预算收入中非税收入占比高。二是政策性减收因素较多。三是招商引资新入驻企业尚处在培育期，税收贡献还较弱。 

　　（二）刚性支出持续增长，财政收支矛盾加剧。一是人员调待刚性支出增长迅猛。二是必要的发展建设支出保障压力大。以临江河流域污染整治为重点的生态文明建设、乡村振兴、三城同创等都需要大量的资金投入，而我区的新增财力与上述支出不相匹配，区级财政收支缺口大，矛盾突出。 

　　（三）融资形势趋紧，债务风险防控任务艰巨。今年上半年，国家加强了金融管控，平台公司融资渠道迅速收窄，资本市场资金短缺，融资成本持续攀升。受之影响，我区平台公司融资形势不容乐观，债务风险防控任务艰巨。 

　　四、下一步工作打算 

　　（一）强化收入征管举措，确保完成全年任务。政府财税部门将紧紧围绕全年目标任务，不断完善收入动态监控机制，堵塞漏洞，加大稽查，确保税收及时足额入库。一是加强分析研判。紧盯全年财政收入目标，密切关注经济形势变化、减税降费政策推进对财政收入的影响，加强收入分析和预测，提高组织财政收入的主动性和前瞻性。二是强化征管举措。切实采取措施强化招商引资企业、房地产行业、产权转让等重点领域税收征管，加大涉税违法行为打击力度，做到应收尽收，保持税收收入稳定增长。三是加大各项欠款的追收。对审计发现的欠缴款项，超过合同约定缴款期的款项，督促主管部门采取有力措施及时解缴。四是注重提高收入质量。合理控制非税收入比重，力争非税收入控制在市平均水平以内。五是加大向上争取资金力度。定期通报各部门向上争取资金进展情况，进一步完善工作考核机制，督促部门积极向上争取资金，同时做好相关工作经费保障。 

　　（二）严格执行年度预算，从严控制新增支出。一是牢固树立“节支也是增收”的观念和“过紧日子”的思想，调整和优化支出结构，大力压缩一般性支出，集中财力保障人员工资、运转、民生等重点支出资金需要。二是加强专项资金管理，积极推进项目建设，加快支出执行进度，特别是重点项目的资金调度力度，确保全年财政预算顺利执行。三是严格执行“零结转制度”，对6月底前预算项目资金支出未达到序时进度的单位进行预警通报，对9月底执行进度为零的预算项目资金将收回大财政统筹使用。四是加大结余结转资金统筹整合。对上级和本级资金安排重复的项目，本级预算资金收回财政统筹安排。对已确定不再实施的项目，预算资金将收回财政平衡当年预算缺口，部门不得调整使用。 

　　（三）优化财政支出结构，全力保障重点支出。一是大力扶持实体经济，落实国家减税降费政策，及时兑现智能制造装备发展12条等产业扶持政策和各项招商引资优惠政策，推动我区产业转型升级。二是大力支持生态文明建设，统筹资金重点支持临江河流域污染整治。三是落实社保各项政策，做好民生兜底工作。四是支持教育优先发展，落实学前教育三年规划，兑现 “发展职教激励政策24条”，推进城区中小学建设。五是加强涉农资金整合，支持特色产业发展，进一步巩固扶贫成果，深化一二三产业融合发展。六是全力筹集资金保障机关事业人员调资政策及时兑现。 

　　（四）完善预算编制办法，强化预算源头管控。一是突出预算编制在财政支出管控中的重要作用，继续实施零基预算、“零结转”和预算公开评审制度。二是完善预算公开评审制度，规范项目资料申报，制定预算评审指标体系，细化预算评审评分标准，优化预算评审流程。三是完善部门预算定额体系，结合永川实际，适当调整定额标准体系，补充和完善现有预算定额体系内容。四是完善部门预算编制软件，进一步简化部门预算申报资料填报内容，加强资料关联性审核，简化数据录入和报送。 

　　（五）强化财政管理改革，不断提升理财水平。一是继续强化政府债务管控。确保全区政府债务和平台公司净增债务总额控制在管控目标内，继续开展系统内债务置换，全部置换应偿还的系统内债务，开展平台公司债务动态预警，及时掌握平台公司债务风险情况，做好风险防控应对。二是加强镇街财政管理指导。制定区对镇街保障性和激励性转移支付制度，保障镇街平稳运行。三是深化国库集中支付制度改革，规范部门和单位授权支付业务管理，扩大电子支付改革范围。四是扎实做好财政投资评审和政府采购工作，节约财政资金，提高使用效率。五是全面推行预算绩效管理，制定预算绩效管理相关办法，实施财政项目支出预算绩效评价，通过绩效评价指导预算编制，不断提高财政资金使用效益。 

　　主任、副主任、各位委员，上半年工作虽然取得一定成绩，但全年收支平衡压力仍然十分艰巨，我们将在区委的正确领导下，在区人大的支持监督下，坚定信心，迎难而上，开拓奋进，扎实工作，全力以赴完成财政目标任务，为促进全区经济和社会事业发展做出积极贡献。 

　　附件：1.永川区2018年1-6月辖区一般公共预算收入表 

　　      2.永川区2018年1-6月一般公共预算收入表 

　　      3.永川区2018年1-6月一般公共预算支出表 

　　      4.永川区2018年1-6月地方政府性基金收支表